瑞士最古老銀行被迫關(guān)閉 銀行保密法面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)
說起瑞士的銀行業(yè)，很多人都會(huì)想到“銀行保密法”。然而，瑞士最古老的私人銀行韋格林銀行3日在紐約一家法院舉行的聽證會(huì)上，承認(rèn)曾協(xié)助100多位美國客戶逃避稅收，并將為此向美國支付5780萬美元的賠償，這家有著270多年歷史的銀行也將永久關(guān)閉。這不僅給瑞士銀行業(yè)帶來巨大沖擊，也使瑞士的銀行保密法面臨新的挑戰(zhàn)。
韋格林銀行成立于1741年，是瑞士最古老的銀行。2012年2月，美國司法部指控這家銀行涉嫌幫助美國公民逃避繳納12億美元資產(chǎn)的稅款，并對其提起訴訟。美國司法部稱，調(diào)查所涉及的帳戶時(shí)間跨度是從2002年到2011年，其中，韋格林銀行的三名客戶經(jīng)理通過開設(shè)假賬戶掩蓋納稅人的真實(shí)身份等做法，幫助至少100名美國納稅人在離岸帳戶上藏匿錢財(cái)，逃避納稅，進(jìn)而成為這些人的避稅天堂。隨后，韋格林銀行設(shè)在瑞士圣加倫的總部發(fā)布聲明，宣布關(guān)閉。
根據(jù)美國法律，美國納稅人對于其一年當(dāng)中超過1萬美元的海外賬戶，都要進(jìn)行申報(bào)。目前，美國人海外帳戶的各種逃稅行為導(dǎo)致美國每年損失數(shù)十億美元的稅收。
韋格林銀行是第一家遭遇美國逃稅指控的海外銀行，但絕不是最后一個(gè)。據(jù)說，美國已圈定了11家瑞士銀行，將以稅務(wù)原因?qū)λ麄冋归_調(diào)查。紐約法院的檢查官稱，在打擊個(gè)人和銀行非法逃稅行為方面，韋格林銀行的關(guān)閉和認(rèn)罪是一個(gè)分水嶺。
最近一些年，瑞士銀行業(yè)面臨著較大國際壓力，這不得不提及瑞士的銀行保密法。1934年，瑞士議會(huì)通過了《銀行保密法》。根據(jù)這一法律，銀行應(yīng)防止客戶信息被第三方獲知，無論第三方是私人還是官方，瑞士銀行也因此贏得了世界各地客戶的信賴，并吸引大量資金流入。據(jù)了解，瑞士的銀行目前管理著全球1/4至1/3的私人財(cái)富。但與此同時(shí)，也有不少人利用這一法律鉆空子，或偷稅漏稅，甚至轉(zhuǎn)移藏匿不法資產(chǎn)。因此近年來，歐美國家對瑞士銀行這一做法不斷提出質(zhì)疑。
2008年，瑞士最大的銀行瑞銀集團(tuán)就曾被美國當(dāng)局起訴，理由也是協(xié)助逃稅，瑞銀最終支付了7.8億美元的罰金，并向美國提供了4450名美國客戶的名字，最終免于起訴。實(shí)際上，韋格林銀行的許多客戶，都是當(dāng)時(shí)從瑞銀集團(tuán)轉(zhuǎn)過來的。
2009年，瑞士銀行迫于壓力，向法國提供了3000名在瑞士銀行開設(shè)秘密賬戶的法國人名單；同年，因經(jīng)合組織將瑞士列入不合作避稅天堂，瑞士被迫作出讓步，同意共享信息。
2011年，瑞士與英國達(dá)成協(xié)議，允許英國對本國人存入瑞士銀行的資產(chǎn)征收稅款。實(shí)際上，瑞士與德國也已就此達(dá)成協(xié)議，后因德國國內(nèi)的反對而暫時(shí)擱淺。此外，瑞士與希臘、意大利等歐盟國家的談判也在進(jìn)行中。
不少分析人士認(rèn)為，這一事件很可能引來更多的國家政府對瑞士銀行提出信息公開的要求，也將進(jìn)一步危及瑞士銀行業(yè)，瑞士離岸金融中心的地位將被削弱，而這甚至可能會(huì)對瑞士經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生影響。瑞士銀行業(yè)協(xié)會(huì)的統(tǒng)計(jì)顯示，瑞士金融行業(yè)貢獻(xiàn)了瑞士GDP的10%以上，而瑞士的勞動(dòng)人口中有6%的人從事金融行業(yè)。面對越來越大的國際壓力，瑞士也在考慮采取一些主動(dòng)行動(dòng)。瑞士財(cái)政部曾表示，瑞士將不再堅(jiān)持銀行保密法，放寬相關(guān)限制，也就是說，如果遇到稅收欺騙和逃稅行為，瑞士都將提供相關(guān)數(shù)據(jù)。與此同時(shí)，瑞士也已開始著手對70多個(gè)雙邊《雙重征稅協(xié)議》進(jìn)行修改，進(jìn)一步擴(kuò)大信息交換的范圍。
相關(guān)新聞
更多>>
